Ликвидность банка

Ликвидность банка - возможность активов быть легко обращаемыми в деньги. Ликвидным считается актив, который может быть быстро продан по рыночной цене. Ликвидность финансовой организации представляет собой соотношение имеющихся в наличии активов к денежным обязательствам, подлежащим исполнению. А ликвидность банка отображает его способность своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства.

Дефицит ликвидности в банке может повлечь за собой его неплатежеспособность, а избыточная ликвидность негативно отображается на доходности («лишние» деньги сложно заставить приносить банку доход – они не востребованы клиентами, поэтому банки стараются от них избавляться, в том числе через рынок межбанковских кредитов). Таким образом, ликвидность и платежеспособность банка тесно связаны между собой.

Основными источниками ликвидности банка являются денежные средства в кассе и на счетах, и активы, которые могут быть переведены в деньги (например, ценные бумаги). Не последнюю роль также играет межбанковский рынок, где банки могут торговать ликвидностью между собой или покупать ее у Национального банка.

Показатели ликвидности банка в Беларуси, которые применяются при принятии решений по параметрам операций Национального банка – это текущая ликвидность и позиция банковской системы. Расчет ликвидности банка (имеется в виду текущая ликвидность коммерческих банков) осуществляется путем суммирования белорусских рублей на корреспондентских счетах банков в Национальном банке за вычетом требуемого их объема до конца периода выполнения резервных требований. Если величина получается отрицательной (дефицит текущей ликвидности), она отображает объем заимствования банками средств из фонда обязательных резервов (ФОР), а если положительной (избыток или профицит текущей ликвидности) – объем средств в ФОРе сверх требуемой величины.

Позиция банковской системы, которая также является одним из показателей ликвидности, представляет собой чистые требования банков к Национальному банку по инструментам регулирования текущей ликвидности и резервным требованиям на конец дня.

Норматив ликвидности банка в Беларуси в октябре 2014 года выглядит следующим образом:

  • Мгновенная ликвидность – минимум 20% (этот норматив предписывает банкам не менее 20% от суммы средств, привлеченных до востребования, и просроченных обязательств банка держать в активах сроком до востребования)
  • Текущая ликвидность – минимум 70% (обязывает банки не менее 70% от суммы средств, привлеченных до востребования или сроком до 1 месяца, и просроченных обязательств банка держать в активах сроком до востребования или до 1 месяца)
  • Краткосрочная ликвидность – минимум 1 (отражает соотношение активов со сроками погашения до 12 месяцев и обязательств со сроками исполнения до 12 месяцев)
  • Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов – минимум 20% (представляет собой коэффициент обеспеченности баланса банка ликвидными активами).

 

Сайт
Система Orphus