Расчетно-кассовое обслуживание (РКО)

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) – обеспечение условий и дальнейшее сопровождение финансовых расчетов между предприятиями через банки и иные финансово-кредитные предприятия.

РКО включает в себя следующие услуги:

  • открытие и закрытие расчетных счетов в белорусских рублях и другой валюте;
  • открытие и закрытие временных, транзитных и корреспондентских счетов;
  • прием наличных денежных средств, для зачисления на расчетный счет;
  • инкассация и пересчет;
  • выдача наличных с расчетного счета;
  • проведение платежей и денежных переводов в белорусских рублях и валюте, в пределах республики и в другие страны;
  • ведение картотеки по расчетному счету клиента;
  • предоставление системы удаленного доступа и контроля расчетного счета: клиент-банк, интернет-банк;
  • валютно-обменные и конверсионные операции;
  • операции с векселями
  • расчеты по инкассо, аккредитивам;
  • предоставление гарантий.

Операции по сдаче денег в банк оформляются приходными кассовыми ордерами (ПКО), выдача наличных – расходными кассовыми ордерами (РКО). РКО – являются бланками строгой отчетности. ПКО и РКО заполняются согласно установленных образцов.

Это далеко не полный список операций в рамках расчетно-кассового обслуживания, большая часть из них востребована юридическим лицам.

Для физических лиц наибольшее значение имеют расчетно-кассовые операции по:

  • приему платежей: коммунальных, по кредитам и пр.;
  • приему денежных средств на хранение и депозит;
  • выдаче наличных денег со счетов и по зарплатным договорам.

Расчетно-кассовое обслуживание предлагает большинство банков действующих в Республике Беларусь.

Как видно, содержание понятия расчетно-кассового обслуживания довольно обширно, многие операции связаны с иными аспектами финансово-хозяйственной деятельности. Для неспециалиста нужно знать, в первую очередь, следующие моменты:

Оборот наличных денежных средств всех юридических лиц и многих категорий индивидуальных предпринимателей существенно ограничен по суммам. Крупные суммы денег должны находиться на банковских счетах.

Физические лица, в большинстве ситуаций, свободны пользоваться или не пользоваться услугами банков.

Движение денежных средств через банковские счета происходит по указаниям владельцев средств, но контролируется банками и сопровождается предоставлением необходимых документов (например, договоров поставки при оплате за товар).

Банкам предоставляется информация об участниках финансовых операций, целях, назначении платежей.

Банки, в соответствии с законодательством, предоставляют информацию о платежах, состоянии счетов и их владельцах государственным органам.

Банки гарантируют владельцам денежных средств их сохранность.

Большинство расчетно-кассовых операций осуществляются за определенную плату. Размер платы также зависит от вида операции и категории клиентов,  согласно утвержденным внутри каждого банка тарифам.

Тарифы на обслуживание в разных банках могут существенно отличаться. Это определяется внутренней политикой банков, их целями по привлечению и удержанию клиентов, и, конечно, законодательством и постановлениями Национального банка.

Сайт
Система Orphus