При заключении контрактов продавец стремится получить авансовый платеж так, чтобы обезопасить себя от неплатежа за поставленный товар, а покупатель – заплатить по факту, чтобы избежать непоставки товара. Минимизировать эти риски и обеспечить баланс интересов позволяют такие инструменты, как аккредитив и документарное инкассо, напомнили бизнесу представители белорусских банков на Конгрессе по международным расчетам, организованном БелТПП в Минске.
Поскольку аккредитив – финансовое обязательство банка-эмитента, он будет обязан заплатить по аккредитиву собственными деньгами, если покупатель не предоставит вовремя денежные средства. Так, использование аккредитива дает импортеру максимальную гарантию получить товар в установленные сроки и возможность контролировать его оплату. В свою очередь, продавец получит деньги только после отгрузки или поставки в соответствии с условиями аккредитива.
Поэтому аккредитив является хорошей альтернативой авансам. Он позволяет не отвлекать деньги из оборота, сократить расходы, так как стоимость его ниже в сравнении с обычным кредитом.
Чаще всего белорусский бизнес прибегает к аккредитивам во внешнеторговых сделках, рассказывала начальник отдела развития документарных операций ОАО «Приорбанк» Ольга Малахова. Например, экспортер может получать оплату после осуществления поставки и предоставления соответствующих документов в банк. В зависимости от лимитов, установленных на иностранные банки, белорусские банки могут добавить свое подтверждение к аккредитиву.
Выгоды аккредитива
Одно из главных преимуществ аккредитива – независимое обязательство банка-эмитента произвести платеж экспортеру. Причем оно работает как при оплате по представлении документов, так и при отсрочке платежа. Подтвержденный белорусским банком аккредитив ускоряет процесс прохождения документов и прохождение денег.
Правда, в некоторых случаях открыть аккредитив затруднительно. Например, банк может не оказывать такую услугу отдельным категориям клиентов. В этом случае есть другой вариант – документарное инкассо, позволяющее обеспечить сохранность коммерческих документов в предоставляющем банке.
Когда выбрать инкассо
В связи с переориентацией внешней торговли на восток, документарное инкассо снова стало востребованным у белорусских предприятий, особенно в сделках с контрагентами из стран Юго-Восточной Азии.
В отличие от аккредитива, документарное инкассо не является финансовым обязательством банка. Расчеты по нему осуществляются только за счет покупателя. Если он не предоставил деньги или их недостаточно, банк не обязан оплачивать документарное инкассо собственными средствами. Расчеты документарным инкассо имеют смысл, когда платеж осуществляется против товарораспределительных документов.
Чаще всего теперь по документарному инкассо предоставляют товаросопроводительные документы. Сегодня по всем инструментам торгового финансирования, в том числе по аккредитиву, инкассо, банковской гарантии, при структурировании сделки требуется дополнительная проработка банками технических вопросов. Им приходится изучать возможность организации и маршрут платежа, предоставления документов, авизования. Приходится учитывать возможность увеличения срока открытия аккредитивов, поскольку большинство из них попадает на комплаенс в иностранных банках. Избежать этого можно, обратившись в банк за структурированием сделок заранее, еще на стадии подготовки контракта. Желательно заблаговременно выяснить целесообразность выбора той или иной валюты платежа, а также собрать информацию обо всех банках, участвующих в расчетах.
Мифы об аккредитивах
Большое заблуждение считать, что аккредитив – это сложно и дорого, полагает менеджер отдела структурирования сделок торгового финансирования ОАО «Сбер Банк» Александр Канаш. Например, когда банк выдает кредит на год, он взимает проценты, то есть стоимость заемных ресурсов. При аккредитиве банк не тратит собственные средства, поэтому обычно он дешевле кредита.
На самом деле основная проблема документарных операций – это незнание правил и требований оформления документов по аккредитиву сотрудниками предприятий, которые их готовят. Конечно, сегодня банки, как и вся страна, сталкиваются с проблемами, которых прежде не было. Поэтому каждый случай проблемного платежа рассматривается индивидуально. Зачастую удается найти решение, сменив банк контрагента. «Невозможных» случаев в платежах достаточно мало.
Банк контролирует условия аккредитива, но не контролирует выполнение контрагентами условия договора. Он имеет дело только с документами по аккредитиву, а не с товарами, на которые выписаны эти документы, пояснил банкир.
Обязательство по аккредитиву является самостоятельным обязательством по отношению к обязательствам по договору купли-продажи. И банк никак не связан с существованием отношений между покупателем и продавцом или их изменениями. Поэтому, если вы хотите сами быть уверены, что условия заключенного контракта будут выполняться, нужно с согласия контрагента включать в список документов, предоставляемых по аккредитиву, например, акт приема-передачи, подписанный обеими сторонами.
Когда банк получает запрос на аккредитив, он автоматически прорабатывает, может ли его открыть и провести платеж в тот или иной банк. Если провести платеж вообще невозможно, аккредитив вряд ли спасет. В подобной ситуации изначально надо обсудить с банком, какой способ платежа будет доступным.
Все отечественные банки, работающие с документарными операциями, помогают клиентам, уверен Канаш. В любом случае оказывается консультация по условиям расчета, по использованию инструментов финансирования. Большинство банков сразу предоставляют расчетную часть контракта со своими рекомендациями.