Дифференцированные платежи

Фото: pixabay.com

Дифференцированные платежи – платежи при погашении кредита, размер которых уменьшается к концу периода погашения, сообразно с уменьшением суммы невыплаченного долга.

Схема или график погашения классического кредита осуществляется, как правило, по системе дифференцированных платежей, когда заемщик ежемесячно выплачивает банку часть долга (так называемое – «тело кредита»), пропорциональную общему сроку кредитования, и сумму процентов по кредиту, начисляемую на фактическую сумму оставшейся задолженности. В этом основное отличие дифференцированных платежей от второго возможного способа погашения кредитных обязательств – аннуитета, когда сумма кредита и проценты по его использованию распределяются пропорционально на весь срок кредитования и подлежат уплате заемщиком ежемесячно равными долями.

В этом заключается главный минус системы дифференцированных платежей: кредитная нагрузка в первой половине срока погашения задолженности по кредиту весьма ощутима, тогда как при аннуитете клиент на протяжении всего периода вносит постоянные равнораспределенные платежи, что являтся не таким обременительным. Однако уже в середине срока возврата заемных средств кредитная нагрузка по обеим схемам уравнивается, а далее - при использовании метода дифференцированных платежей – начинает ежемесячно уменьшаться. Есть у дифференцированных платежей и еще одно преимущество: общая сумма переплаты за пользование заемными средствами будет меньше, чем при аннуитетных платежах, так как в этом случае проценты всегда начисляются на первоначальную сумму кредита, а при дифференцированных выплатах – проценты начисляются на фактически оставшуюся сумму долга по убывающей с учетом ежемесячных погашений «тела кредита».

Формула для расчета дифференцированных платежей

Как уже говорилось, сумма дифференцированного платежа включает в себя «тело кредита» (или часть основного долга) и проценты, начисленные на фактически непогашенную задолженность по кредиту.

Таким образом, расчет размера дифференцированного платежа производится в три этапа:

1. Сначала вычисляется «тело кредита», то есть ежемесячный платеж в счет погашения основного долга. Он будет равен отношению всей суммы кредита к количеству платежных периодов (месяцев) во всем сроке кредитования.
2. Далее рассчитывается ежемесячная сумма подлежащих к уплате процентов. Она равняется остатку основного долга в текущем периоде помноженному на годовую процентную ставку, пропорционально относящуюся к текущему платежному периоду, то есть разделенную на количество дней в году (365 или 366) и умноженной на число дней в платежном периоде (от 28 до 31).
3. Сложив результаты двух предыдущих вычислений получим сумму ежемесячного дифференцированного платежа.

Более наглядно можно применить вычисления на конкретном примере. Допустим заемщик 31 декабря 2019 года оформил кредит на сумму 18 000 белорусских рублей сроком на 3 года по 25% годовых (значение взято для удобства расчетов). График погашения кредита будет рассчитан так:

1. «Тело кредита» = 18 000 бел. руб. / 36 месяцев = 500 бел. руб. (ежемесячный платеж по основному долгу)
2. Ежемесячный платеж по процентам будет рассчитываться для каждого месяца, та как сумма фактической задолженности ежемесячно будет уменьшаться:

31 января 2020 = 18000 бел. руб. * 0,25 / 365 * 31 = 382,19 бел. руб.

28 февраля 2020 = (18000 – 500) * 0,25 / 365 * 28 = 335,62 бел. руб.

31 марта 2020 = (17500 – 500) * 0,25 / 365 * 31 = 360,96 бел. руб.

30 апреля 2020 = (17000 – 500) * 0,25 / 365 * 30 = 339,04 бел. руб.

И так далее.

Получаем следующий график погашения задолженности по кредиту:

31 января 2020 = 500 + 382,19 = 882,19 бел. руб.

28 февраля 2020 = 500 + 335,62 = 835,62 бел. руб.

31 марта 2020 = 500 + 360,96 = 860,96 бел. руб.

30 апреля 2020 = 500 + 339,04 = 839,04 бел. руб.

И так далее.