Банковские вклады являются одним из способов сохранения и приумножения накоплений. Но при условии, что вы правильно выбрали вариант депозита и рассчитали возможный доход с учетом дополнительных факторов, среди которых инфляция и необходимость уплаты подоходного налога. Вместе с независимым международным финансовым советником Еленой Максимович разбираемся в видах депозитов и «подводных камнях» при их оформлении.
Какими бывают вклады?
Существуют различные виды банковских депозитов, которые в первую очередь могут делиться на вклады в национальной и иностранной валюте. Также депозиты могут быть краткосрочными (до 1 года) и долгосрочными (свыше 1 года). В законодательстве предусмотрено, что при размещении вкладов в белорусских рублях сроком на год и больше полученный доход не облагается налогом. Если депозит открыт на срок до 1 года, с полученной по нему прибыли взимается подоходный налог в размере 13 %.
Банк является налоговым агентом, поэтому самостоятельно осуществляет все операции, связанные с уплатой подоходного налога со вкладов клиентов.
При открытии депозита в иностранной валюте подоходный налог не взимается, если вклад оформлен на срок от 2 лет и больше. При депозите в иностранной валюте на срок менее 2 лет на полученные проценты по вкладу начисляется подоходный налог в размере 13 %.
- Депозиты также различают по типу ставки, которая может быть фиксированной либо плавающей. Фиксированная процентная ставка предусматривает, что в течение срока действия депозита она меняться не будет. Плавающая процентная ставка, как правило, привязана к ставке рефинансирования Нацбанка. То есть это ставка рефинансирования плюс определенное количество процентных пунктов. Если ставка рефинансирования меняется, доход по вкладу, соответственно, уменьшается либо увеличивается.
- Банковские депозиты могут быть не пополняемыми и пополняемыми. В первом случае на счет поступает фиксированная сумма, на которую начисляются проценты. При этом обычно они бывают более высокими, чем при оформлении пополняемого вклада. Пополняемые депозиты позволяют вносить деньги на счет. Но некоторые банки предоставляют возможность делать это на протяжении всего срока договора, другие финансовые учреждения указывают в договоре, что депозит можно пополнять, например, в течение первых трех месяцев.
- Банковские вклады бывают отзывными и безотзывными. В первом случае деньги можно снять в любое время. Но это не значит, что можно просто прийти в банк и потребовать всю сумму вклада либо ее часть. Перед снятием денег банк следует об этом уведомить, чтобы в кассе к назначенному времени была необходимая сумма. Безотзывные вклады не позволяют изымать деньги с депозита до окончания срока действия договора.
Банковские депозиты могут различаться по способу начисления процентов, который может быть простым и с капитализацией. По простому вкладу проценты начисляются в оговоренный срок – ежедневно, раз в неделю, раз в месяц, но они не приплюсовываются ко вкладу. При капитализации за счет начисленных процентов сумма вклада увеличивается, а затем последующие проценты начисляются уже на нее.
Отдельно стоит сказать об условных вкладах, которыми можно воспользоваться при определенных условиях. Например, родители открывают депозит для детей, которые могут получить эти деньги после наступления совершеннолетия.
Какой вариант вклада будет наиболее выгодным с финансовой точки зрения?
Оптимальным вариантом депозита для тех, кто хочет получить максимальную прибыль, является депозит с капитализацией и начислением ежедневных процентов. В этом случае доход будет более высоким.
Какие максимальные ставки по вкладам сегодня предлагают банки?
Все зависит от срока размещения депозита. Если мы рассматриваем краткосрочные вклады в белорусских рублях, то ставки здесь варьируются от 6 до 8 % годовых. Если срок депозита составляет от 1 года и выше, то ставки по вкладам могут достигать 12–13,5 % годовых.
По вкладам в иностранной валюте не столь оптимистичная ситуация. На краткосрочные депозиты до 1 года банки начисляют 0,1–0,2 % годовых. Если вклад размещается на срок свыше 1 года, то это максимум 1,5–2 % годовых.
Как законодательно защищены вклады?
В Беларуси создано Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц, которое обеспечивает выплату всей суммы депозита в случае, если банк обанкротится. Причем не имеет значения, о каких именно депозитах и в какой валюте идет речь.
Все банки, работающие на территории Республики Беларусь, делают обязательные взносы в Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. Поэтому выбирать банк по степени его надежности нет смысла – вкладчики каждого финансового учреждения одинаково надежно защищены.
На что нужно обращать внимание при оформлении вкладов?
Для начала стоит ответить себе на вопрос: с какой целью я оформляю депозит? От этого будут зависеть различные критерии выбора – срок, вид вклада. Например, если я точно знаю, что в течение года мне эти деньги не понадобятся, то могу оформить долгосрочный вклад.
- Во-первых, в этом случае процент по нему будет более высоким.
- Во-вторых, с прибыли по вкладу не будет удерживаться подоходный налог.
Если я понимаю, что ежемесячно снимать проценты мне не нужно, то выгоднее будет оформить депозит с капитализацией, что позволит получить максимальный доход. Но такой вариант не подойдет, если я, к примеру, рассчитываю ежемесячно снимать по вкладу проценты и тратить их на свои нужды. Соответственно, в этом случае я оформлю простой депозит. Но тут есть момент: важно, чтобы это был вклад с выпуском привязанной к нему банковской карты, чтобы я имел к своим деньгам доступ 24/7 и не ходил за деньгами в банк каждый месяц.
Таким образом, ориентироваться нужно на условия депозитов и подбирать их в зависимости от личных потребностей. Следует идти в тот банк и выбирать тот вариант вклада, условия по которому максимально закрывают ваши потребности.
Можно ли досрочно снять деньги с безотзывного вклада?
Безотзывные вклады не предусматривают досрочного возврата средств. Исключение – критически важные ситуации, при которых вкладчику срочно нужны деньги (например, на лечение). В этом случае клиент обращается в банк с заявлением о снятии безотзывного вклада, но обязательно с документами, подтверждающими, для чего именно потребовались эти деньги.
В моей практике был случай, когда обратился вкладчик, у которого был открыт безотзывной депозит сроком на один год. Но по прошествии 6 месяцев у него заболела жена, понадобились деньги на операцию. Ее можно было сделать бесплатно. Также был вариант проведения хирургического вмешательства более щадящим методом с использованием лазера, но за деньги. Необходимой суммы на руках у моих клиентов не было, они оба – пенсионеры. Тогда они собрали необходимые документы, предоставили в банк справку от врача, в которой была указана стоимость операции, и в течение одного дня получили необходимую сумму. Банк в этом конкретном случае не снизил процентную ставку, а сделал перерасчет – проценты были начислены за 6 месяцев размещения денег на депозите.
Но был и другой случай, когда обратился клиент, который хотел купить новую машину. Ему не хватало денег, поэтому он решил закрыть свои безотзывные депозиты досрочно. Однако покупка машины не является критической ситуацией, поэтому в досрочном возврате средств банк ему отказал.
Насколько сегодня выгодно хранить деньги в белорусских банках?
Вклады в белорусских банках действительно защищены на случай банкротства финансового учреждения, процентные ставки достаточно высокие. Однако здесь есть одно «но»: насколько доход по депозиту перекроет инфляцию и не окажется ли вкладчик в конечном счете в минусе? По сумме, конечно же, этого не произойдет. Условно, я разместила на банковском депозите 100 рублей и через какое-то время забрала 120 рублей. Выгода очевидна, но тут нужно смотреть, чтобы инфляция не обогнала банковские ставки по депозитам.