Налоговая и КГК выявили 18 тыс белорусов, которые получали зарплаты в конвертах: как находят нарушителей?
В 2025 году КГК провел 88 проверок и выявил 130 преступлений. Сумма доначисленных подоходного налога и страховых взносов составила 99 млн. рублей. МНС за прошлый год на добровольную уплату налогов было направлено более 71 тыс. уведомлений, добровольная уплата по ним составила 72,8 млн. рублей. В ходе 957 проверок выявлены факты неуплаты подоходного налога на сумму 148 млн. рублей.
Сферы нарушений
Начальник отдела Департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля Республики Беларусь Юрий Кардымон озвучил статистику по первому полугодию текущего года и назвал конкретные сферы.
– Основными механизмами формирования «серого» фонда зарплаты является сокрытая выручка, перечисление денежных средств подконтрольным ИП за якобы выполненную работу, а также подмена трудовых отношений гражданско-правовыми.
Он привел пример выявления масштабных фактов выплат в конвертах в сфере пассажирских перевозок в 16 столичных службах такси. Деньги в конвертах получали более 4 тыс. водителей. Недополученные государством суммы составили более 5 млн. рублей.
Анонимные обращения граждан проверяют всегда
Начальник главного управления организации контрольной деятельности Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь Татьяна Евдасьева дополнила, что есть и обратная связь, рассматриваются обращения граждан.
– Многие обращения приходят анонимные, но мы все равно реагируем на каждый факт, и проверяем каждое сообщение, которое к нам поступает.
Основными сферами, где выявляется скрытие доходов и выручки – это сферы услуг, где происходит оборот наличных средств, – медицинские, косметические, пассажирские перевозки, строительство, сдача жилья в аренду.
- потребительские кредиты
- кредиты на авто
- бизнес-кредиты
- кредиты на жилье
- вклады
- займы
- продукты РКО
- кредитные карты
- дебетовые карты
- услуги лизинга новых авто
- услуги лизинга авто с пробегом
- услуги лизинга авто для бизнеса
– Не единичны факты, когда вам предлагают отказаться от чека, говорят, что неисправен терминал и надо внести наличные, иногда предоставляя скидку. Так образуется теневая выручка, которая потом используется для выплаты зарплаты в конвертах.
Покупатели, согласившиеся на такое, становятся участниками теневого оборота. Мы работаем над созданием неприятия в обществе фактов сокрытия выручки, которая является источником выплат в конверте. С начала года мы выявили и привлекли более 1100 виновных лиц, сумма штрафов составила порядка 290 тыс. рублей.
Проверка доходов и расходов граждан
Заместитель начальника управления контроля и налогообложения доходов физических лиц главного управления налогообложения физических лиц Министерства по налогам и сборам Республики Беларусь Кирилл Цагельник сообщил, что налоговыми органами в автоматическом режиме проводится анализ действий порядка 100 тыс. человек.
– Это сведения о приобретении дорогостоящего и прочего имущества, транспортных средств. Эти сведения сопоставляются с информацией об официальных доходах физических лиц – зарплатах, выплат из-за границы. Затем отбирается более узкий круг лиц, у которых просматриваются риски превышения расходов над официальными доходами, проводится несколько тысяч проверок ежегодно. Проверка по конкретным лицам проводится за десятилетний период.
Направляется требование для пояснений и представленное пояснение является предметом изучения в налоговых органах. Налоговые органы не принимают на веру всю информацию, которую предоставляет физическое лицо. Она тоже подвергается проверке.
Спикер напомнил, что сумма превышения в случаях выявления ее незаконного получения, облагается налогом по повышенной в два раза ставке в 26%.
– Если говорить о масштабах полученных превышений, то за 2025 год общий объем расходов физлиц, которые они не смогли подтвердить доходами составила 110 млн. рублей. Сумма исчисленного налога составила более 31 млн. рублей. То есть мы говорим о значительных суммах.
Еще одним из рисков проверок МНС и других органов является выплата минимальной заработной платы. Тогда проверяются учредители. Так, в Витебской области учредителю компании предъявлено доначисление налогов в размере 87 тыс. рублей. В Могилевской области учредитель не смог представить доказательства превышения на сумму 580 тыс. рублей и сумма налога составила порядка 127 тыс. рублей.
– Человек, получающий заплату в конверте не сможет подтвердить свои дорогостоящие покупки и ему придется платить налог по повышенной ставке.