- Чистые процентные доходы
- Чистые комиссионные доходы
- Прочие доходы
- Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
- Производный финансовый инструмент (дериватив)
- Чистый доход по операциям с иностранной валютой
- Чистый доход по операциям с ценными бумагами
- Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и камнями
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет процентных доходов
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет комиссионных доходов
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с иностранной валютой
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с производными финансовыми инструментами
Myfin.by продолжает анализировать отчетность банков Беларуси за 2013-й год. Мы уже делали рейтинг банков по итогам минувшего года, говорили о рентабельности капитала и активов игроков банковской системы. А сегодня мы подробно рассмотрим структуру доходов банков (не путать с прибылью!).
В отчетах о прибыли и убытках, опубликованных на сайте Национального банка Республики Беларусь, выделяется семь основных статей доходов банков:
- Чистые процентные доходы
- Чистые комиссионные доходы
- Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- Чистый доход по операциям с ценными бумагами
- Чистый доход по операциям с иностранной валютой
- Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
- Прочие доходы
В общей сложности совокупные чистые доходы банковской системы в 2013 году составили 24 998 566,8 млн рублей. Структура совокупных чистых доходов банков Беларуси представлена в таблице ниже.
Банк | Чистые процентные доходы, млн рублей | Чистые комиссионные доходы, млн рублей | Чистый доход по операциям с драг. металлами и драг. камнями, млн рублей | Чистый доход по операциям с ценными бумагами, млн рублей | Чистый доход по операциям с иностранной валютой, млн рублей | Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами, млн рублей | Прочие доходы, млн рублей | Итого доходы, млн рублей |
| Беларусбанк | 3 775 813,2 | 1 266 327,4 | 2 576,1 | -12 995,8 | 121 416,0 | 688 205,6 | 340 021,6 | 6 181 364,1 |
| Белагропромбанк | 2 537 829,5 | 800 112,2 | 722,2 | 63 100,0 | 302 594,9 | -36 669,2 | 503 307,1 | 4 170 996,7 |
| БПС-Сбербанк | 1 480 037,1 | 774 593,3 | -175 397,8 | 1 726,2 | 242 596,0 | 101 538,4 | 421 920,6 | 2 847 013,8 |
| Приорбанк | 840 338,3 | 914 416,7 | 1 192,3 | 86,1 | -37 682,4 | 314 333,9 | 92 073,2 | 2 124 758,1 |
| Белинвестбанк | 734 826,0 | 529 541,2 | 985,7 | -2 332,0 | 49 897,5 | 95 104,6 | 122 783,0 | 1 530 806,0 |
| Банк БелВЭБ | 942 563,7 | 375 935,2 | -344,8 | 23 836,1 | 57 268,5 | -19 710,4 | 59 777,0 | 1 439 325,3 |
| Белгазпромбанк | 695 170,5 | 214 511,8 | 775,0 | 4 478,3 | 19 901,3 | 163 016,1 | 60 599,9 | 1 158 452,9 |
| Идея Банк | 227 996,6 | 385 391,6 | 0,0 | -240,4 | 46 902,7 | -1 057,2 | 68 576,9 | 727 570,2 |
| МТБанк | 216 747,8 | 348 668,0 | 0,0 | 6 047,3 | 61 515,1 | 143,1 | 46 855,4 | 679 976,7 |
| Банк ВТБ (Беларусь) | 277 419,7 | 288 300,5 | 0,0 | 6,5 | -40 552,6 | 50 541,0 | 39 642,4 | 615 357,5 |
| ХКБанк | 90 130,0 | 372 804,6 | 0,0 | -644,5 | 4 537,9 | -9 512,8 | 31 951,5 | 489 266,7 |
| Банк Москва-Минск | 220 345,3 | 138 144,7 | 0,0 | 0,0 | 73 931,8 | 5 427,1 | 16 764,1 | 454 613,0 |
| Альфа-Банк | 119 487,4 | 153 208,0 | 0,0 | 1 600,3 | 109 002,9 | 28 407,3 | 15 513,4 | 427 219,3 |
| Дельта Банк | 6 054,6 | 313 305,9 | 0,0 | -267,0 | 4 105,0 | -93,3 | 83 977,1 | 407 082,3 |
| БСБ Банк | 49 938,1 | 107 584,5 | 6 704,8 | -2 882,7 | 86 606,2 | 1 884,0 | 6 690,0 | 256 524,9 |
| Технобанк | 93 108,4 | 57 654,6 | 12,5 | 436,4 | 58 412,8 | -919,2 | 12 476,1 | 221 181,6 |
| ТК Банк | 102 758,4 | 959,3 | 0,0 | 1 044,3 | -54 480,1 | 114 781,7 | 8 606,5 | 173 670,1 |
| БНБ-Банк | 93 607,4 | 36 715,3 | 0,0 | 0,0 | 48 265,8 | -18 046,5 | 11 578,9 | 172 120,9 |
| Паритетбанк | 101 298,2 | 29 684,9 | 0,0 | -121,7 | 11 130,7 | 0,0 | 5 875,1 | 147 867,2 |
| РРБ-Банк | 54 355,8 | 60 309,6 | 0,0 | -138,0 | -9 055,9 | 19 040,0 | 10 584,3 | 135 095,8 |
| Франсабанк | 46 768,4 | 17 958,4 | 0,2 | 44,2 | 29 570,8 | -132,5 | 581,0 | 94 790,5 |
| БТА Банк | 45 544,0 | 20 525,0 | 0,0 | 0,0 | 5 891,0 | 11,1 | 8 562,1 | 80 533,2 |
| Цептер Банк | 33 819,0 | 8 382,2 | 0,0 | -939,5 | 29 021,9 | 56,7 | 3 515,0 | 73 855,3 |
| ИнтерПэйБанк | 13 105,3 | 22 374,3 | 0,0 | -22,2 | 27 386,3 | -5,4 | 6 609,2 | 69 447,5 |
| Абсолютбанк | 23 594,7 | 22 244,6 | 0,0 | 0,0 | 17 778,6 | 562,1 | 3 536,4 | 67 716,4 |
| Трастбанк | 12 086,2 | 34 941,4 | 116,1 | 886,8 | 2 530,0 | 0,0 | 13 678,3 | 64 238,8 |
| Евроторгинвестбанк | 28 430,7 | 16 708,7 | 0,0 | -189,7 | 5 487,5 | -2,3 | 1 170,3 | 51 605,2 |
| Банк ББМБ | 27 554,8 | 8 732,2 | 0,0 | 0,0 | 7 995,8 | 4 118,3 | 1 540,6 | 49 941,7 |
| БИТ-Банк | 17 205,7 | 1 251,5 | 0,0 | 412,8 | 23 073,2 | -2 239,1 | 9,8 | 39 713,9 |
| Евробанк | 15 095,5 | 6 533,0 | 0,0 | 0,0 | 2 595,8 | 2,8 | 31,1 | 24 258,2 |
| Н.Е.Б. Банк | 11 331,3 | -297,8 | 0,0 | 0,0 | 11 057,7 | 0,0 | 111,8 | 22 203,0 |
| Итого: | 12 934 361,6 | 7 327 522,8 | -162 657,7 | 82 931,8 | 1 318 702,7 | 1 498 785,9 | 1 998 919,7 | 24 998 566,8 |
| основной источник доходов банка | |
| отрицательный показатель |
На рисунке ниже наглядно представлена структура совокупных чистых доходов белорусских банков в 2013 году.
Чистые процентные доходы
12 934 361,6 млн рублей или порядка 51% от совокупных чистых доходов приходится на долю чистых процентных доходов. Для 18-ти (из 31) действующих банков данная статья доходов стала основной в 2013 году. Примечательно, что по данной статье все банки сработали «в плюс», чистые процентные доходы действительно являются доходами.
Среди банков с наиболее высокой долей процентных доходов можно выделить Паритетбанк (доля чистых процентных доходов в совокупном чистом доходе банка составила 68%), Банк БелВЭБ (64%), Евробанк (62%), Беларусбанк (61%), Белагропромбанк (60%), Белгазпромбанк (60%), БТА Банк (57%), Банк ББМБ (55%), Евроторгинвестбанк (55%) и др.
Процентные доходы включают в себя проценты, которые начисляются банку за размещение его средств на счетах в Нацбанке и других банках, проценты по кредитам и займам, которые банк предоставляет другим банкам, небанковским финансовым организациям, юридическим и физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, процентные доходы по лизингу и др.
Чистые комиссионные доходы
На долю чистых комиссионных доходов приходится 29% или 7 327 522,8 млн белорусских рублей. 10 банков в 2013 году зарабатывали преимущественно на разного рода комиссиях. Лишь один банк – Н.Е.Б. Банк – получил по данной статье убыток в размере 297,8 млн белорусских рублей.
Среди банков с наиболее высокой долей комиссионных доходов можно выделить Дельта Банк (доля чистых комиссионных доходов в совокупном чистом доходе банка составила 77%), ХКБанк (73%), Трастбанк (55%), Идея Банк (53%), МТБанк (51%), Приорбанк (42%), Банк ВТБ (Беларусь) (41%), БСБ Банк (41%) и др.
Комиссионные доходы включают в себя комиссии за открытие и ведение банковских счетов, комиссии по кредитам и иным активным операциям, комиссии по операциям с платежными картами, электронными деньгами, ценными бумагами, иностранной валютой, комиссии по операциям по доверительному управлению имуществом и др.
Прочие доходы
1 998 919,7 млн рублей или 8% от совокупных чистых доходов приходится на долю прочих доходов, которые включают в себя, к примеру, доходы по инкассации, доходы по операциям между филиалами, доходы по консультационным и информационным услугам, неустойки, штрафы, пени и прочее.
«Прочие доходы» в 2013 году во всех без исключения белорусских банках имели положительное значение. Однако ни для одного банка эта статья доходов не стала основополагающей.
При этом некоторые банки могут похвастаться довольно высокой долей прочих доходов в своих совокупных чистых доходах. Например, Дельта Банк (доля прочих доходов в совокупном чистом доходе банка составила 21%), Трастбанк (21%), БПС-Сбербанк (13%), Белагропромбанк (12%), БТА Банк (11%), ИнтерПэйБанк (10%).
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
Совокупный чистый доход банков по операциям с производными финансовыми инструментами в 2013 году составил 1 498 785,9 млн рублей или 6% от совокупных чистых доходов банков. Эта статья доходов стала основной для ТК Банка, который уже второй год как лишен лицензии на осуществление ряда банковских операций.Доля чистого дохода по операциям с производными финансовыми инструментами в совокупном чистом доходе ТК Банка составила 41%.
Производный финансовый инструмент (дериватив)– договор (контракт), по которому стороны получают право или берут обязательство выполнить некоторые действия в отношении базового актива. Обычно предусматривается возможность купить, продать, предоставить, получить некоторый товар или ценные бумаги. В отличие от прямого договора купли/продажи, дериватив формален и стандартизирован, изначально предусматривает возможность минимум для одной из сторон свободно продавать данный контракт, то есть является одним из вариантов ценных бумаг. Цена дериватива и характер её изменения обычно тесно связана с ценой базового актива, но не обязательно совпадают. По своей сути, дериватив представляет собой соглашение между двумя сторонами, по которому они принимают на себя обязательство или приобретают право передать определённый актив или сумму денег в установленный срок или до его наступления по согласованной цене. |
11 банков (то есть более трети всех действующих банков в стране) получили чистый убыток по операциям с производными финансовыми инструментами в 2013 году.
Между тем, некоторые игроки имеют довольно высокую долю чистого дохода по операциям с производными финансовыми инструментами в своём совокупном чистом доходе. Помимо вышеупомянутого ТК Банка, это Приорбанк (14%), Белгазпромбанк (14%), РРБ-Банк (12%), Беларусбанк (11%).
Чистый доход по операциям с иностранной валютой
Совокупный чистый доход по операциям с иностранной валютой в 2013 году составил 1 318 702,7 млн рублей или 5% от совокупных чистых доходов банковской системы.
4 банка (Приорбанк, Банк ВТБ (Беларусь), РРБ-Банк и ТК Банк) сработали в минус по данной статье, а два банка (ИнтерПэйБанк и БИТ-Банк) в 2013 году зарабатывали преимущественно на операциях с инвалютой.
В совокупном чистой доходе ИнтерПэйБанка доля чистого дохода по операциям с инвалютой составила 39%, в БИТ-Банке – 52%.
Еще ряд банков показал высокую долю чистого дохода по операциям с инвалютой в своем совокупном доходе. Среди них – Н.Е.Б. Банк (49%), Цептер Банк (38%), БСБ Банк (33%), Франсабанк (31%), Технобанк (26%), Абсолютбанк (26%), Альфа-Банк (25%).
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
Совокупный чистый доход банковской системы по операциям с ценными бумагами в 2013 году составил всего 82 931,8 млн рублей или порядка 0,3% от совокупных чистых доходов банковской системы .
11 банков получили убыток по операция с ценными бумагами, 7 банков такие операции не осуществляли вовсе.
Ни один банк не может похвастаться высокой долей доходов по операциям с ценными бумагами в своем совокупном доходе – в лучшем случае, это 1-2%.
Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и камнями
В 2013 году по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями банковская система получила убыток в размере 162 657,7 млн рублей. Всего 9 банков осуществляли операции с драгметаллами и камнями, при этом «в минусе» лишь два игрока – БПС-Сбербанк и Банк БелВЭБ.
Отрицательный результат в целом по системе легко объясняется внушительной долей убытка БПС-Сбербанка в совокупном доходе по рассматриваемым операциям. Это наглядно представлено на рисунке ниже.
Далее мы представляем информацию о структуре чистых доходов в 2013 году по каждому банку.
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет процентных доходов
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет комиссионных доходов
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с иностранной валютой
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с производными финансовыми инструментами