- Чистые процентные доходы
- Чистые комиссионные доходы
- Прочие доходы
- Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
- Производный финансовый инструмент (дериватив)
- Чистый доход по операциям с иностранной валютой
- Чистый доход по операциям с ценными бумагами
- Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и камнями
- Как менялась ситуация
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет процентных доходов
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет комиссионных доходов
- Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с иностранной валютой
Myfin.by продолжает анализировать отчетность банков Беларуси за 2014-й год. Мы уже делали рейтинг банков по итогам 1 квартала 2014 года, говорили о рентабельности капитала и активов игроков банковской системы. А сегодня мы подробно рассмотрим структуру доходов банков (не путать с прибылью!).
В отчетах о прибыли и убытках, опубликованных на сайте Национального банка Республики Беларусь, выделяется семь основных статей доходов банков:
- Чистые процентные доходы
- Чистые комиссионные доходы
- Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- Чистый доход по операциям с ценными бумагами
- Чистый доход по операциям с иностранной валютой
- Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
- Прочие доходы
В общей сложности совокупные чистые доходы банковской системы в 1 квартале 2014 году составили 6 690 814,6 млн рублей.
Структура совокупных чистых доходов банков Беларуси представлена в таблице ниже.
Банк | Чистые процентные доходы, млн руб | Чистые комиссионные доходы, млн руб | Чистый доход по операциям с драг. металлами и драг. камнями, млн руб | Чистый доход по операциям с ценными бумагами, млн руб | Чистый доход по операциям с иностранной валютой, млн руб | Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами, млн руб | Прочие доходы, млн руб | Итого доходы, млн руб |
| Беларусбанк | 606 206,5 | 301 515,0 | 581,6 | -3 879,3 | -8 612,7 | 237 990,1 | 409 431,3 | 1 543 232,5 |
| Белагропромбанк | 488 135,6 | 192 449,5 | 90,4 | -6 606,7 | 99 525,1 | 78,6 | 101 112,7 | 874 785,2 |
| БПС-Сбербанк | 409 793,1 | 225 933,2 | -7 257,8 | -1 740,9 | -18 537,7 | 133 492,0 | 59 391,6 | 801 073,5 |
| Приорбанк | 277 408,6 | 234 704,3 | 269,5 | 0,0 | 23 754,3 | 64 096,2 | 14 340,8 | 614 573,7 |
| Банк БелВЭБ | 326 066,3 | 75 529,1 | 935,7 | 1 264,8 | 23 717,2 | -3 062,5 | 9 917,6 | 434 368,2 |
| Белгазпромбанк | 235 938,9 | 58 755,3 | 630,2 | 3 956,3 | 3 563,1 | 22 267,8 | 106 893,9 | 432 005,5 |
| Белинвестбанк | 184 321,9 | 140 142,6 | 77,5 | 7 124,0 | 10 412,7 | 36 150,0 | 32 461,3 | 410 690,0 |
| Банк ВТБ (Беларусь) | 98 112,1 | 83 432,8 | 0,0 | 0,0 | -5 059,2 | 23 816,9 | 5 974,2 | 206 276,8 |
| МТБанк | 72 451,2 | 87 722,9 | 0,0 | 5 291,6 | 13 659,8 | 419,5 | 8 566,9 | 188 111,9 |
| Идея Банк | 77 541,0 | 44 864,8 | 0,0 | 0,0 | 12 973,1 | 23,5 | 22 121,6 | 157 524,0 |
| Альфа-Банк | 42 628,4 | 58 704,7 | 0,0 | 537,6 | 24 345,3 | 14 559,6 | 5 353,0 | 146 128,6 |
| ХКБанк | 39 493,4 | 87 854,4 | 0,0 | 0,0 | 3 124,8 | -4 805,4 | 15 748,6 | 141 415,8 |
| Банк Москва-Минск | 69 613,1 | 36 076,2 | 0,0 | 0,0 | 21 320,4 | -36,3 | 4 818,5 | 131 791,9 |
| Дельта Банк | 20 556,6 | 56 042,3 | 0,0 | -635,5 | -1 615,2 | -110,8 | 13 975,4 | 88 212,8 |
| ТК Банк | 34 566,5 | 92,4 | 0,0 | 195,0 | 1 134,6 | 29 981,9 | 2 394,7 | 68 365,1 |
| БСБ Банк | 13 024,5 | 30 308,2 | 2 810,4 | -313,5 | 20 155,5 | -5 054,5 | 1 859,2 | 62 789,8 |
| Технобанк | 28 184,2 | 16 789,6 | 7,8 | 1 961,9 | 14 571,9 | 4,0 | 580,9 | 62 100,3 |
| БНБ-Банк | 28 785,0 | 11 828,8 | 0,0 | 0,0 | 9 885,7 | -7 202,5 | 10 168,3 | 53 465,3 |
| Паритетбанк | 33 989,4 | 8 105,1 | 0,0 | 356,0 | 8 257,3 | 0,0 | 1 483,1 | 52 190,9 |
| РРБ-Банк | 19 720,9 | 12 882,8 | 0,0 | 0,0 | -4 144,8 | 6 329,5 | 2 431,5 | 37 219,9 |
| Франсабанк | 15 185,1 | 5 220,7 | 1,1 | -63,6 | 7 036,0 | 325,4 | 190,5 | 27 895,2 |
| БТА Банк | 14 680,5 | 5 485,9 | 0,0 | 0,0 | 1 704,4 | 140,9 | 976,0 | 22 987,7 |
| Евроторгинвестбанк | 12 382,0 | 6 589,0 | 0,0 | -15,6 | 2 065,5 | 2,3 | 524,1 | 21 547,3 |
| Цептер Банк | 10 030,9 | 1 748,3 | 0,0 | 728,8 | 8 046,6 | -5,4 | 223,3 | 20 772,5 |
| Трастбанк | 4 273,9 | 6 893,9 | 37,7 | 12,9 | 3 617,4 | -4,0 | 3 569,7 | 18 401,5 |
| ИнтерПэйБанк | 2 923,3 | 8 026,6 | 0,0 | 88,9 | 5 470,3 | -14,7 | 78,9 | 16 573,3 |
| Банк ББМБ | 7 611,3 | 2 462,2 | 0,0 | 0,0 | 3 589,3 | 1 326,9 | 407,1 | 15 396,8 |
| Абсолютбанк | 4 691,7 | 5 524,2 | 0,0 | -137,6 | 4 217,9 | 245,0 | 679,4 | 15 220,6 |
| БИТ-Банк | 5 359,1 | 482,9 | 0,0 | 0,0 | 7 854,0 | 42,3 | 5,0 | 13 743,3 |
| Евробанк | 3 391,1 | 1 668,7 | 0,0 | 0,0 | 1 336,0 | 0,0 | 14,6 | 6 410,4 |
| Н.Е.Б. Банк | 2 939,3 | -81,9 | 0,0 | 0,0 | 2 686,9 | 0,0 | 0,0 | 5 544,3 |
| Итого: | 3 190 005,4 | 1 807 754,5 | -1 815,9 | 8 125,1 | 300 055,5 | 550 996,3 | 835 693,7 | 6 690 814,6 |
| основной источник доходов | |
| отрицательный показатель | |
| банк получил доход по всем статьям |
На рисунке ниже наглядно представлена структура совокупных чистых доходов белорусских банков в 1 квартале 2014 года.
Чистые процентные доходы
3 190 005,4 млн рублей или порядка 47,65% от совокупных чистых доходов приходится на долю чистых процентных доходов. Для 22 (из 31) действующих банков данная статья доходов стала основной в 1 квартале 2014 года. Примечательно, что по данной статье все банки сработали «в плюс», чистые процентные доходы действительно являются доходами.
Среди банков с наиболее высокой долей процентных доходов можно выделить Банк БелВЭБ (доля чистых процентных доходов в совокупном чистом доходе банка составила 74%), Паритетбанк (65%), БТА Банк (64%), Евроторгинвестбанк (57%), Белагропромбанк (55%), Белгазпромбанк (55%), Франсабанк (54%), Евробанк (53%), Банк Москва-Минск (53%), Н.Е.Б. Банк (52%), ТК Банк (51%) и др.
Процентные доходы включают в себя проценты, которые начисляются банку за размещение его средств на счетах в Нацбанке и других банках, проценты по кредитам и займам, которые банк предоставляет другим банкам, небанковским финансовым организациям, юридическим и физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, процентные доходы по лизингу и так далее.
Чистые комиссионные доходы
На долю совокупных чистых комиссионных доходов приходится 27% или 1 807 754,5 млн белорусских рублей. 8 банков в 1 квартале 2014 года зарабатывали преимущественно на разного рода комиссиях. Лишь один банк – Н.Е.Б. Банк – получил по данной статье убыток в размере 81,9 млн белорусских рублей.
Среди банков с наиболее высокой долей комиссионных доходов можно выделить Дельта Банк (доля чистых комиссионных доходов в совокупном чистом доходе банка составила 60%), ХКБанк (58%), ИнтерПэйБанк (48%), МТБанк (47%), БСБ Банк (41%), Альфа-Банк (40%), Банк ВТБ (Беларусь) (39%), Трастбанк (38%), Приорбанк (38%), Абсолютбанк (36%).
Комиссионные доходы включают в себя комиссии за открытие и ведение банковских счетов, комиссии по кредитам и иным активным операциям, комиссии по операциям с платежными картами, электронными деньгами, ценными бумагами, иностранной валютой, комиссии по операциям по доверительному управлению имуществом и так далее.
Прочие доходы
835 693,7 млн рублей или 12,48% от совокупных чистых доходов приходится на долю прочих доходов, которые включают в себя, к примеру, доходы по инкассации, доходы по операциям между филиалами, доходы по консультационным и информационным услугам, неустойки, штрафы, пени и прочее.
«Прочие доходы» в 1 квартале 2014 года во всех без исключения белорусских банках имели положительное значение. Однако ни для одного банка эта статья доходов не стала основополагающей.
При этом некоторые банки могут похвастаться довольно высокой долей прочих доходов в своих совокупных чистых доходах. Например, Беларусбанк (доля прочих доходов в совокупном чистом доходе банка составила 26%), Белгазпромбанк (25%), Трастбанк (19%), БНБ-Банка (15%), Дельта Банк (15%), Идея Банк (14%), Белагропромбанк (11%), ХКБанк (11%).
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
Совокупный чистый доход банков по операциям с производными финансовыми инструментами в 1 квартале 2014 года составил 550 996,3 млн рублей или 8,23% от совокупных чистых доходов банков.
Эта статья доходов сталане стала основной ни для одного банка, а 9 банков в 1 квартале 2014 года получили чистый убыток по операциям с производными финансовыми инструментами.
Производный финансовый инструмент (дериватив)– договор (контракт), по которому стороны получают право или берут обязательство выполнить некоторые действия в отношении базового актива. Обычно предусматривается возможность купить, продать, предоставить, получить некоторый товар или ценные бумаги. В отличие от прямого договора купли/продажи, дериватив формален и стандартизирован, изначально предусматривает возможность минимум для одной из сторон свободно продавать данный контракт, то есть является одним из вариантов ценных бумаг. Цена дериватива и характер её изменения обычно тесно связана с ценой базового актива, но не обязательно совпадают. По своей сути, дериватив представляет собой соглашение между двумя сторонами, по которому они принимают на себя обязательство или приобретают право передать определённый актив или сумму денег в установленный срок или до его наступления по согласованной цене. |
Среди банков с высокой долей дохода по операциям с производными финансовыми инструментами можно выделить ТК Банк (44%), БПС-Сбербанк (16%), Беларусбанк (15%), РРБ-Банк (14%), Банк ВТБ (Беларусь) (11%), Приорбанк (11%), Альфа-Банк (10%).
Чистый доход по операциям с иностранной валютой
Совокупный чистый доход по операциям с иностранной валютой в 1 квартале 2014 года составил 300 055,5 млн рублей или 4,48% от совокупных чистых доходов банковской системы.
5 банков (Банк ВТБ (Беларусь), БПС-Сбербанк, Беларусбанк, Дельта Банк, РРБ-Банк) сработали в минус по данной статье, а БИТ-Банк в рассматриваемом периоде зарабатывал преимущественно на операциях с инвалютой (57% от совокупного дохода банка).
Среди банков с высокой долей дохода по операциям с иностранной валютой можно выделить Н.Е.Б. Банк (47%), Цептер Банк (39%), ИнтерПэйБанк (33%), Абсолютбанк (27%), БСБ Банк (27%), Франсабанк (25%), Технобанк (24%), Банк ББМБ (23%), Евробанк (21%), Трастбанк (20%).
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
Совокупный чистый доход банковской системы по операциям с ценными бумагами в 1 квартале 2014 года составил всего 8 125,1 млн рублей или порядка 0,12% от совокупных чистых доходов банковской системы .
8 банков получили убыток по операциям с ценными бумагами, 12 банков такие операции не осуществляли вовсе.
Ни один банк не может похвастаться высокой долей доходов по операциям с ценными бумагами в своем совокупном доходе. Самый высокий показатель – в Цептер Банке (4%), Технобанке (3%) и МТБанке (3%). В остальных банках доля доходов по операциям с ценными бумагами не превышает 1-2%.
Чистый доход по операциям с драгоценными металлами и камнями
В 1 квартале 2014 года по операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями банковская система получила убыток в размере 1 815,9 млн рублей. Всего 10 банков осуществляли операции с драгметаллами и камнями, при этом «в минусе» лишь один игрок – БПС-Сбербанк.
Отрицательный результат в целом по системе легко объясняется внушительной долей убытка БПС-Сбербанка в совокупном доходе по рассматриваемым операциям. Это наглядно представлено на рисунке ниже.
Как менялась ситуация
В 1 квартале 2014 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года совокупные чистые доходы банковской системы увеличились на 17,75%.
По состоянию на 1 апреля 2014 года по сравнению с 1 апреля 2013 года:
- Чистые процентные доходы выросли на 6,68%
- Чистые комиссионные доходы выросли на 3,99%
- Чистый доход по операциям с драгметаллами и камнями снизился на 148,91%
- Чистый доход по операциям с ценными бумагами снизился на 84,43%
- Чистый доход по операциям с иностранной валютой снизился на 37,48%
- Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами вырос на 1 175,89%
- Чистые прочие доходы выросли на 78,22%
В таблице ниже приведена информация о темпах прироста (снижения) доходов банков в 1 квартале 2014 года по сравнению с 1 кварталом 2013 года.
Прочерк означает, что банк не получал доходов по этой статье либо в одном из рассматриваемых периодов, либо в обоих периодах.
Если и в 2013, и в 2014 году банк получал убыток по какой-то статье доходов, то в таблице отображены темпы увеличения либо снижения этого убытка.
Банк | Темпы прироста чистых процентных доходов, % | Темпы прироста чистых комиссионных доходов, % | Темпы прироста чистых доходов по операциям с драг.металлами и камнями, % | Темпы прироста чистых доходов по операциям с ценными бумагами, % | Темпы прироста чистых доходов по операциям с иностранной валютой, % | Темпы прироста чистых доходов по операциям с производными финансовыми инструментами, % | Темпы прироста прочих доходов, % | Темпы прироста совокупных чистых доходов, % |
| Беларусбанк | -38,29 | -1,93 | 13,62 | -137,70 | -108,83 | 371,16 | 470,76 | 2,31 |
| Белагропромбанк | -33,56 | 10,90 | -50,87 | -184,15 | 115,02 | 102,70 | -51,26 | -25,05 |
| Белинвестбанк | 8,83 | 29,03 | -50,82 | 354,71 | -73,33 | 984,73 | 16,51 | 19,90 |
| Паритетбанк | 54,90 | 26,10 | — | 7811,11 | 433,49 | — | 104,45 | 70,29 |
| БПС-Сбербанк | 17,32 | 35,17 | -308,72 | -185,82 | -118,29 | 267,46 | 47,17 | 37,81 |
| Приорбанк | 80,20 | 11,43 | 332,58 | — | -54,66 | 657,81 | -28,64 | 44,39 |
| Банк БелВЭБ | 50,38 | -11,58 | 667,60 | -94,53 | -0,52 | 72,61 | 240,75 | 27,35 |
| БНБ-Банк | 49,69 | 69,36 | — | — | 123,99 | -304,93 | 4138,56 | 83,80 |
| Белгазпромбанк | 42,47 | 37,07 | 411,53 | -82,26 | -71,95 | -47,74 | 1160,93 | 46,60 |
| Абсолютбанк | -4,87 | 4,91 | — | — | 27,57 | 313,04 | -41,03 | 4,68 |
| РРБ-Банк | 167,07 | -14,97 | — | — | -291,34 | 7251,98 | 38,59 | 41,23 |
| МТБанк | 360,02 | -6,26 | — | 10599,21 | 33,79 | 1577,11 | -47,59 | 38,51 |
| Технобанк | -0,40 | 50,84 | 50,00 | 2488,26 | 48,41 | -90,29 | -93,72 | 5,94 |
| Франсабанк | 39,32 | 65,26 | — | -457,30 | 41,90 | 3141,12 | 43,67 | 45,62 |
| Трастбанк | 2014,83 | -33,26 | 348,81 | — | 203,35 | — | 42,07 | 33,15 |
| Банк ВТБ (Беларусь) | 81,98 | 24,25 | — | — | 58,67 | 253,14 | -64,09 | 56,03 |
| Альфа-Банк | 165,36 | 150,68 | — | -78,41 | 70,01 | 2875,90 | 813,33 | 159,31 |
| Банк Москва-Минск | 52,18 | 14,68 | — | — | -18,12 | 99,62 | 21,90 | 34,83 |
| Дельта Банк | 148,19 | -43,38 | — | — | -20,74 | 84,06 | 4,35 | 30,34 |
| ИнтерПэйБанк | -16,02 | 87,63 | — | 107,95 | 336,65 | -88,46 | -98,56 | 23,94 |
| Евроторгинвестбанк | 205,07 | 57,14 | — | — | 175,47 | — | 112,36 | 132,98 |
| ХКБанк | 263,52 | -18,55 | — | — | 4351,43 | 14,07 | 151,55 | 67,73 |
| БТА Банк | 26,64 | 18,55 | — | — | 83,17 | 758,41 | -73,24 | 10,65 |
| БСБ Банк | 298,08 | 48,52 | 399,17 | 74,85 | 81,77 | -11992,11 | 36,85 | 85,23 |
| Идея Банк | 1395,03 | -63,53 | — | — | 8,23 | 100,57 | 332,33 | 21,24 |
| Банк ББМБ | 40,86 | 15,73 | — | — | 1119,69 | 120,49 | -4,93 | 87,56 |
| ТК Банк | 47,62 | 92,50 | — | — | -92,12 | 246,84 | 241,61 | 276,60 |
| Цептер Банк | 46,16 | -10,45 | — | 244,00 | 351,55 | — | 104,30 | 103,64 |
| Евробанк | 10,76 | 41,24 | — | — | 166,45 | — | 170,37 | 20,83 |
| Н.Е.Б. Банк | 39,27 | 38,83 | — | — | 934,22 | — | -100,00 | 147,48 |
| БИТ-Банк | 41,51 | 177,85 | — | — | 7792,46 | 746,00 | -18,03 | 254,15 |
Далее мы представляем информацию о структуре чистых доходов в 2013 году по каждому банку.
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет процентных доходов
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет комиссионных доходов
Банки, доходы которых сформированы преимущественно за счет доходов по операциям с иностранной валютой