Выплата процентов по вкладу

Фото: Myfin.by

Размещение денег на депозите подразумевает, что их владелец будет получать за это от банка вознаграждение в виде процентов от суммы на счете. Условия начисления процентов по вкладу прописываются в договоре между банком и клиентом, который заключается на срок действия депозита и может быть продлен по согласованию сторон.

www.pexels.com

Из каких средства выплачиваются проценты по вкладу?

В перечень видов деятельности банковских учреждений входят как прием и размещение активов клиентов на депозитах, так и кредитование. Ставки по кредитам всегда выше, чем выплаты процентов по вкладам. Разница является доходом банковского учреждения.

Таким образом банк, размещая средства на депозите, фактически выполняет функции лица, осуществляющего доверительное управление этим видом актива и имеет право использовать полученные от клиентов деньги для кредитования третьих лиц. Доход, полученный от кредитной деятельности, распределяется между банком и владельцем депозита.

Виды ставок по вкладам

Депозитная ставка может быть двух видов:

• фиксированной;
• плавающей.

В первом случае размер вознаграждения в виде процентов прописывается в договоре и не меняется на протяжении всего срока действия депозита. Плавающая ставка по вкладу привязана к ставке рефинансирования Нацбанка. Это означает, что при изменении СР размер вознаграждения по депозиту в виде процентов также пересчитывается и может быть как увеличен, так и уменьшен.

По типу получения вознаграждения различают вклады с:

• регулярной выплатой (раз в две недели, месяц, квартал);
• выплатой в конце срока действия договора;
• капитализацией.

При начислении вознаграждения по денежным депозитам могут применяться простой и сложный процент. Простой процент – это сумма годового вознаграждения за размещение средств по вкладу, которое рассчитывается, исходя из срока действия депозита и выплачивается равными частями в течение определенного периода. То есть при годовой ставке по вкладу в размере 12% размер ежемесячного вознаграждения будет составлять 1% от суммы депозита.

Если по условиям договора по вкладу предусмотрена капитализация, в этом случае будет применяться сложный процент по вкладу. Это означает, что вознаграждение за каждый оговоренный период (обычно за месяц) добавляется к сумме депозита. В итоге при расчете суммы очередного вознаграждения базой для его начисления является начальная сумма депозита, к которой добавлена сумма предыдущего вознаграждения. Ставка по такому вкладу называется эффективной, она всегда выше обычной за счет капитализации.

Часто задаваемые вопросы?

Какой депозит выгоднее – с фиксированной либо с плавающей ставкой?

Все зависит от уровня инфляции. Если он достаточно высок, то ставка рефинансирования Нацбана будет периодически повышаться. Соответственно, и ставка по вкладу также будет расти, поэтому есть смысл выбирать плавающую ставку при размещении депозита. Если уровень инфляции снижается, то велика вероятность, что ставка рефинансирования тоже будет уменьшена. В этом случае выгоднее открывать депозит с фиксированной ставкой.

www.pexels.com

Какие условия по вкладу считаются наиболее выгодными?

Чтобы получить максимальный доход по депозиту, стоит выбирать предложения с возможностью капитализации процентов и с условием пополнения вклада.

Нужно ли платить налог с дохода по депозиту?

Да, такая норма предусмотрена действующим законодательством. Походных налог в размере 13% применяется к вознаграждению по депозитам, открытым:

• в белорусских рублях на срок менее 1 года;
• в иностранной валюте на срок менее 2 лет.

Банк самостоятельно рассчитывает размер подоходного налога по таким вкладам и обеспечивает его оплату путем перечисления в налоговые органы.